・仕入れた商品の代金(買掛金)を支払う場合など。
・銀行などに毎月借入金を返済している場合など。
・自社が法人や個人に貸付をする場合など。
・自社が法人や個人に借入をしていて、その返済をする場合など。
例えば、4月1日～20日に仕入れした代金を5月10日に現金支払いした場合。
（※買掛金の支払いは「支出」費目になります）
| ※入力サンプル | 入金 | 出金 | |||||
| 日付 | 費目 | 内訳 | 摘要メモ | 現金 | その他 | 現金 | その他 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4/1 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 4,000 | |||
| 4/10 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 6,000 | |||
| 4/20 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 5,000 | |||
| 5/10 | 支出 | 買掛金 | 山田商事 | 15,000 | |||
※5月10日の支出が現金ではなく銀行振込の場合は、出金（その他）になります。
| ※入力サンプル | 入金 | 出金 | |||||
| 日付 | 費目 | 内訳 | 摘要メモ | 現金 | その他 | 現金 | その他 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4/1 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 4,000 | |||
| 4/10 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 6,000 | |||
| 4/20 | 仕入 | 紅茶部門 | 山田商事 | 5,000 | |||
| 5/10 | 支出 | 買掛金 | 山田商事 | 15,000 | |||
例えば、銀行からの借入金を毎月 50,000円(内利息 1,500円)を返済している場合。
（※利息分は「経費」費目にに計上します）
| ※入力サンプル | 入金 | 出金 | |||||
| 日付 | 費目 | 内訳 | 摘要メモ | 現金 | その他 | 現金 | その他 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4/30 | 支出 | 借入金返済 | ○○銀行 | 48,500 | |||
| 4/30 | 経費 | 利子割引料 | ○○銀行 | 1,500 | |||